Fonctions De Caissier

Les caissiers sont principalement responsables de la comptabilité monétaire, du règlement des pactions et de la comptabilisation des salaires.

Les dépenses en espèces sont comptabilisées et les autorisations de dépenses vérifiées sont justifiées.

En stricte conformité avec les systèmes nationaux de gestion de la trésorerie, les recettes et les dépenses ne peuvent être réalisées que moyennant une vérification comptable et l 'approbation du Directeur financier.

Des dépenses ponctuelles inférieures à 2 000 dollars ont été réglées en espèces.

Une fois le paiement reçu, apposez un cachet "réception" et "paiement".

Le Fonds de roulement quotidien ne peut dépasser 5 000 dollars et, en cas de dépassement, doit être déposé en banque.

Les espèces et les chèques reçus en personne ne sont pas autorisés et doivent être envoyés à la Banque en temps voulu.

Il ne peut y avoir de "blanches" pour compenser les pertes de numéraire, et encore moins de détournement arbitraire de numéraire.

Si des déficits ou des excédents de trésorerie sont constatés, il convient de déterminer les raisons de ces déficits et de les traiter séparément, selon le cas, sans les retirer ou les reconstituer en privé.

En cas de déficit, la responsabilité est engagée.

Pour garder le secret du coffre - fort et garder la clé, il ne faut pas la laisser à autrui.

Gestion

La réception d 'un chèque exige que le chèque soit dûment rempli et envoyé à la banque sans retard.

Il est interdit de faire des virements erronés.

Les chèques doivent être émis en indiquant l 'unité de réception, l' objet, le montant, la date et l 'autorisation du Directeur financier.

Si, dans des circonstances exceptionnelles, il est nécessaire d 'émettre un chèque de pfert non accompagné d' un montant, le nom de l 'unité de réception, l' objet du paiement, la date d 'émission, la limite et la durée du remboursement doivent être indiqués sur le chèque, qui doit être signé par Le bénéficiaire sur un registre spécialisé.

Pour les chèques mal remplis, il est nécessaire d 'ajouter un cachet "annulé" et de les conserver avec la racine d' enregistrement.

Contrôle strict des chèques en blanc.

En cas de perte du chèque, la Banque est immédiatement avisée de sa perte.

Les relevés de fin de mois sont reçus avant le 5 de chaque mois, vérifiés et apurés, puis remis à la comptabilité.

Comptabilisation minutieuse des dépôts en espèces et en banque afin d 'assurer leur régularité mensuelle.

Les lettres de change et les chèques reçus des banques font l 'objet d' un contrôle comptable.

Sur la base des bordereaux de réception et de paiement établis, les dépôts en espèces et les relevés bancaires sont enregistrés successivement et les soldes sont apurés.

Le solde des dépôts bancaires doit être rapproché des relevés bancaires en temps voulu.

Dans le cas des comptes de clôture, les demandes de renseignements doivent être adressées en temps voulu.

Le solde des dépôts bancaires doit être conservé à tout moment.

Les pièces justificatives sont ensuite pférées au service comptable.

Les comptes bancaires de fin de mois sont rapprochés des relevés bancaires et les comptes en souffrance sont apurés.

Un état récapitulatif des recettes et des dépenses est établi chaque semaine.

Tous les jours, les disponibilités et les dépôts bancaires sont comptabilisés, comptabilisés et concordants.

Le Directeur général peut envoyer des vérificateurs par sondage pour vérifier les fonds.

Passation par profits et pertes des paiements en devises effectués par des sociétés à temps partiel;

Étudier, comprendre, maîtriser les lois et les systèmes financiers et économiques et améliorer leurs politiques.

Maintenir la discipline financière, mettre en place un système comptable et lutter contre les recettes et les dépenses illégales et la fraude.